¶ Controle de Variação Cambial em Títulos Financeiros
Em alguns cenários a empresa pode precisar controlar a variação cambial dos títulos financeiros entre a data de geração do lançamento e a data de pagamento ou recebimento.
Nesse modelo, o título permanece vinculado a um índice econômico (moeda estrangeira) e o sistema passa a considerar as alterações da cotação dessa moeda ao longo do tempo.
Dessa forma, no momento da quitação ou durante apurações periódicas, o sistema poderá registrar automaticamente ganhos ou perdas cambiais, de acordo com a variação da cotação da moeda.
Caso a empresa utilize moeda estrangeira apenas como referência para formação de preço, sem necessidade de controlar variação cambial no financeiro, consulte a documentação
Venda/Compra de Produtos com Preço em Moeda Estrangeira
¶ Configurações necessárias
Antes de trabalhar com variação cambial, é necessário garantir que algumas configurações estejam corretamente definidas no sistema.
¶ Configurador Geral
No Configurador Geral são definidos os lançamentos financeiros padrão que serão utilizados para registrar as ocorrências de ganho ou perda decorrentes da variação cambial.
A configuração pode ser acessada em:
Configurador Geral >> menu Arquivo >> Configurações do Sistema >> link Financeiro >> aba Configurações Padrão
Esses lançamentos serão utilizados automaticamente pelo sistema sempre que uma variação cambial for apurada durante a quitação de um título ou no processamento da ferramenta de variação cambial.
Para mais informações sobre essa configuração, consulte a documentação do Configurador Geral.
¶ Índice Econômico
O controle da variação cambial utiliza os índices econômicos cadastrados no sistema, onde são registradas as cotações das moedas estrangeiras.
Essas informações são mantidas na ferramenta:
Gestão de Finanças >> Administração >> Finanças >> Índice Econômico Diário / Taxa de Conversão de Câmbio
Nesta manutenção é possível:
- cadastrar moedas utilizadas pela empresa;
- registrar as cotações diárias;
- consultar automaticamente as cotações no Banco Central;
- configurar atualização automática das cotações.
Para mais detalhes, consulte a documentação da manutenção Índice Econômico Diário / Taxa de Conversão de Câmbio.
¶ Trabalhando com títulos indexados a moeda estrangeira
Quando um título financeiro está vinculado a um índice econômico, o sistema passa a considerar a cotação da moeda para calcular possíveis variações cambiais.
Essa indexação pode ser visualizada ou informada nas manutenções de Pagamentos e Recebimentos.
¶ Pagamentos / Recebimentos
Os títulos financeiros podem ser consultados nas manutenções:
- Gestão de Finanças >> Pagamentos e Recebimentos >> Recebimentos
- Gestão de Finanças >> Pagamentos e Recebimentos >> Pagamentos
¶ Indexando o título à moeda estrangeira
Por padrão, os títulos financeiros são gerados sempre na moeda padrão da empresa, mesmo quando a operação possui relação com uma moeda estrangeira.
Para que o sistema possa controlar a variação cambial, é necessário informar um índice econômico no título financeiro, vinculando-o à moeda desejada.
Ao definir o Índice Econômico no título, o sistema passará a considerar a cotação dessa moeda para calcular possíveis variações cambiais.
Nesse momento, o sistema utilizará a cotação registrada na ferramenta Índice Econômico Diário, permitindo determinar o valor indexado do título na moeda estrangeira.
A imagem abaixo apresenta um exemplo de título financeiro antes da indexação.
Após informar o índice da moeda, o sistema exibirá uma janela com a cotação registrada para a data informada, permitindo confirmar ou ajustar o valor que será utilizado para a indexação.
Depois de confirmada a operação, o título passará a apresentar as informações relacionadas à moeda estrangeira.
¶ Quitação do título com variação cambial
No momento da quitação de um título que esteja indexado a uma moeda estrangeira, o sistema solicitará a cotação da moeda para a data do pagamento ou recebimento.
Por padrão, será sugerida a cotação registrada no Índice Econômico para a data informada, podendo ser ajustada caso necessário.
A partir dessa cotação, o sistema realizará automaticamente o cálculo da variação cambial, considerando:
- o valor do título convertido na data da indexação;
- o valor convertido utilizando a cotação informada na quitação.
Caso exista diferença entre esses valores, o sistema registrará automaticamente uma ocorrência de ganho ou perda cambial, utilizando os lançamentos financeiros definidos no Configurador Geral.
¶ Ferramenta de apuração de Variação Cambial
O sistema disponibiliza uma ferramenta para apuração periódica da variação cambial, permitindo acompanhar a oscilação da moeda ao longo do período, antes da quitação do título. O uso é opcional, pois o controle já pode ser feito durante a quitação.
A ferramenta é acessada em: Gestão de Finanças >> Pagamentos e Recebimentos >> Tools >> Variação Cambial
Para mais informações sobre como utilizar a ferramenta e processar a variação cambial, consulte a documentação da Ferramenta de Variação Cambial.
¶ Aba Variação Cambial
A aba Variação Cambial apresenta o histórico dos registros gerados pela ferramenta, permitindo acompanhar a evolução da cotação da moeda ao longo do período.
Para detalhes sobre os registros exibidos e interpretação das informações na aba Variação Cambial, consulte a documentação da Aba Variação Cambial
¶ Consulta de Variação Cambial
Para acompanhar as variações registradas no sistema, também é possível utilizar a consulta de Variação Cambial.
Essa consulta permite visualizar as variações calculadas para os títulos financeiros em determinado período, facilitando a análise dos impactos da oscilação da moeda nas operações da empresa.
Para mais detalhes sobre os filtros e informações disponíveis, consulte a documentação da Consulta de Variação Cambial.