¶ Plano de Despesas e Receitas
A manutenção Plano de Despesas e Receitas é utilizada para estruturar e organizar todas as classificações financeiras da empresa, permitindo categorizar corretamente as movimentações de despesas e receitas, além de viabilizar análises gerenciais e integrações contábeis.
Para realizar o cadastro ou edição do Plano de Despesas e Receitas, acesse Gestão de Finanças >> Administração >> Finanças >> Plano de Despesas e Receitas.
Caso a empresa esteja iniciando a implantação no sistema, ao acessar essa manutenção não haverá registros cadastrados, pois o plano deve ser estruturado de acordo com a necessidade de cada empresa. Já em empresas que já utilizam o sistema, serão exibidos os registros existentes e, para facilitar a identificação, o sistema apresenta as contas em cores distintas, sendo vermelho para despesas e azul para receitas.
Para cadastrar uma nova conta, clique no botão Adicionar e preencha os campos conforme descrito a seguir.
- Código: Neste campo deve ser informado o código que identificará a classificação dentro do plano. Recomenda-se utilizar uma estrutura sequencial que facilite a organização hierárquica, como por exemplo 01000000, 01010000, 02000000.
A definição desse código pode ser auxiliada por uma configuração disponível em Configurador Geral >> menu Arquivo >> Configurações do Sistema >> link Financeiro >> aba Configurações padrão >> campo Máscara de Edição para código de classificação.
Essa configuração permite definir uma máscara de edição para o código, padronizando sua estrutura. Dessa forma, ao inserir uma nova classificação, o campo já será apresentado conforme a máscara definida, facilitando o preenchimento e garantindo a consistência na organização do plano de despesas e receitas.
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Descrição: Neste campo deve ser informada a descrição da classificação.
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Nível: Este campo é preenchido automaticamente pelo sistema e indica a posição da conta dentro da hierarquia do plano.
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Tipo Classificação: Neste campo deve ser definido se a conta será Sintética ou Analítica. As contas sintéticas são totalizadoras, ou seja, não recebem lançamentos diretamente, sendo utilizadas apenas para agrupar e somar os valores das contas analíticas vinculadas a elas. Já as contas analíticas são aquelas utilizadas efetivamente na classificação dos lançamentos. Toda conta analítica deve estar vinculada a uma conta sintética.
De forma prática, a conta sintética pode ser entendida como uma conta “pai”, enquanto a conta analítica é a conta “filha”, não sendo possível existir uma conta analítica sem uma conta sintética vinculada.
- Cd. Classificação Pai: Este campo deve ser preenchido quando a conta possuir um vínculo hierárquico, ou seja, ao cadastrar contas analíticas ou contas sintéticas secundárias, deve-se informar qual é a conta pai (totalizadora).
As contas sintéticas secundárias são utilizadas quando há necessidade de criar níveis intermediários de totalização dentro da estrutura. Por exemplo, uma conta principal de Despesas pode possuir uma conta sintética secundária como Folha de Pagamento, que por sua vez agrupa contas analíticas específicas.
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Tipo: Neste campo deve ser definido se a classificação corresponde a uma Despesa ou uma Receita.
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Ativo: Neste campo deve ser informado se a conta estará disponível para utilização na classificação de lançamentos. Existem algumas regras importantes: não é permitido tornar uma conta sintética indisponível se suas contas filhas estiverem disponíveis, e também não é possível tornar uma conta analítica disponível se sua conta pai estiver indisponível.
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Despesa Fixa: Este campo deve ser utilizado para indicar se a conta representa uma despesa fixa. Essa informação é utilizada em relatórios e análises, como no cálculo do percentual de despesas fixas da empresa.
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Código Contábil: Este campo deve ser preenchido quando houver integração com a contabilidade, informando o código correspondente no plano contábil. Dessa forma, ao realizar a integração entre os módulos financeiro e contábil, o sistema saberá para qual conta contábil os lançamentos de débito e crédito devem ser direcionados.
A correta configuração do Plano de Despesas e Receitas é fundamental para garantir a qualidade das informações financeiras, permitindo uma classificação adequada dos lançamentos e proporcionando maior controle e análise dos resultados da empresa.
¶ Cópia Similar
A ferramenta Cópia Similar tem como objetivo agilizar o cadastro de novas contas no Plano de Despesas e Receitas, evitando a necessidade de preencher manualmente todas as informações, principalmente na criação de contas analíticas semelhantes.
Para utilizá-la, basta selecionar uma conta analítica já existente na estrutura e clicar na opção Cópia Similar. Ao realizar essa ação, o sistema irá abrir um novo cadastro com todos os campos preenchidos com base na conta selecionada.
Dessa forma, será necessário apenas informar um novo Código e ajustar a Descrição conforme a nova classificação desejada, mantendo as demais configurações já herdadas da conta original.
Se desejar mais detalhes sobre onde o Plano de Despesas e Receitas será utilizado na prática, consulte a documentação da Classificação de Parcelas, onde é possível compreender como essas classificações são aplicadas no dia a dia do sistema.